IRP계좌 총정리, 개설방법, 장점, 단점, 세제혜택

IRP계좌 총정리

2023년도부터 IRP 개인형 퇴직연금 세액공제 한도가 늘어났습니다.
노후준비 및 절세에 관심이 많은 요즘 같을 때 좋은 거 같습니다.

 
IRP 개인형 퇴직연금 세액공제 한도가 700만 원에서  900만 원으로 늘어나게 되어서 
오늘은 직장인, 자영업자 등 소득이 발생하는 분이면 누구나 가입할 수 있는
IRP계좌란 무엇이며, 개설 방법, 장점, 단점, 세제혜택에 대해서 알아보겠습니다.

IRP 계좌 총정리 

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IRP 계좌란?

IRP계좌란 개인형 퇴직 기금으로 개인이 퇴직하지 않아도 가입할 수 있고
절세혜택이나 노후자금을 준비하기 위해 추가적으로 더 납입을 원할 때 가입하는 것이다.

개설방법

IRP 계좌 개설 방법은 본인이 이용하는 증권사, 은행에서 가입할 수 있다.
하지만 IRP계좌는 계좌관리 수수료가 존재하므로
증권사 비대면으로 IRP를 가입하는 방법이 가장 좋다.
대부분 증권사 비대면 가입 시 수수료가 면제되니 확인하시고 가입하세요.

나무증권 IRP 계좌

IRP 계좌 장점

㉮ 연말 정산 세액공제
IRP연금계좌에 대한 세액공제 한도가 상향되었습니다.
소득이나 나이와 상관없이 연 900만 원 한도로 납입할 수 있습니다.
16.5% 공제 : 900만 원 납입 시 연 148.5만 원 공제
13.2% 공제 : 900만 원 납입 시 연 118.8만 원 공제

IRP계좌 세액공제

㉯ 퇴직금 수령 시 퇴직소득세 절세
회사에서 퇴직할 경우 IRP 계좌로 수령받은 후
만 55세 이후 연금으로 수령받게 되면 
퇴직소득세의 30% ~ 40% 절세가능
 
퇴직소득세에 대한 세금을 연금 수령시점까지 과세하지 않으면 
그만큼 과세이연 되어서 재투자할 수 있습니다.
 
㉰ 과세이연으로 연금수령 시 연금소득세 적용
연금으로 수령시 나이, 금액에 따라 연금소득세 적용
과세가 이연 되기에 재투자 시에 복리효과를 누릴 수 있습니다.

IRP 연금수령액 계산

IRP 계좌 단점

㉮ 중도해지 시 세제 혜택 반납
만 55세 이전에 중도 해지할 경우에 받았던 세액공제를 반납해야 합니다.
만약 퇴직금을 IRP계좌로 수령했는데 만 55세 이전에 중도 해지 시
퇴직소득세 또한 바로 납부해야 되어서 세액공제받은 금액보다 내야 할 금액이 더 커집니다.
 
㉯ 개별주식 투자 불가능
IRP (개인형 퇴직연금) 계좌의 경우 안정적 자산증식이
목적이기에 개별주식 및 해외투자는 불가능합니다.
하지만
ETF 매수를 할 수 있습니다.
 
ETF는 지난 글에서 알아봤습니다 아래 그림 클릭해서 같이 확인해 보시죠!

 
㉰ 만 55세 이전 중도 인출 어려움
IRP계좌는 중도 인출이 어렵습니다.
그러므로 많은 돈보다는 여유자금으로 운용하시는 게 좋습니다.

IRP계좌 중도인출

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오늘은 이렇게 IRP계좌에 대해서 알아봤습니다.
저는 현재 ISA계좌와 개인연금저축을 운용하고 있습니다.
개인연금저축이나 IRP는 중도인출이 매우 어려움으로
무리한 돈으로 운용하는 것보다는 여유자금에서 운용하는 게
가장 좋은 거 같습니다.
 
현재 적립식 투자하고 있는
ISA계좌와 개인연금저축도 지난 포스팅 구경해 보세요.